Приложение № 1 к Положению
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад комбинированного вида № 18
на
04.05.2022
Остаток средств на начало текущего финансового года
Остаток средств на конец текущего финансового года
756 435,55
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№ п/п
Источник доходов
Единица измерения
Колличество
1
2
3
4
Размер платы (тариф, ставка),
руб
5
x
x
x
Расчет (обоснование)*
Сумма, руб.*
4
5
Итого:
Сумма, руб.*
Примечание
6
-
0
2. Доходы в виде целевых субсидий
№ п/п
Код (наименование) субсидии
1
1.1.
1.2.
2
Направления расходования
субсидии
3
-
Итого:
x
x
-
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№ п/п
Наименование услуги (работы)
1
1
1.1.
2
1.2.
Затраты на единицу услуги
(работы), руб
3
4
5
В рамках установленного муниципального задания
Единица измерения
Объем услуг (работ)
Муниципальное задание
Поступление финансовых
активов на счета бюджета
Сумма, руб.*
6
30 314 830,27
-
Итого:
x
2
2.1.
2.2.
Итого:
x
Сверх установленного муниципального задания
x
x
30 314 830,27
x
x
-
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.*
Примечание
3
4
5
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№ п/п
1
1
2
3
Вид деятельности
2
Платные услуги
Родительская плата за
присмотр и уход в ДОУ
Налог на прибыль
860 945,17
4 592 000,00
Итого:
x
x
5 452 945,17
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу (строка 210)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
1.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату труда КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
в месяц
в год
1
2
1 645 416,22
19 744 994,61
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
в месяц
в год
3
4
Фонд оплаты труда в год, руб.*
5
19 744 994,61
19 744 994,61
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2 и 3.
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
№ п/п
Наименование расходов
1
2
Итого:
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.
3
Количество
работников, чел.
4
x
Количество дней
Сумма, руб.*
5
6
x
x
0
Количество выплат в
год на одного
Размер выплаты (пособия) в
месяц, руб.
Сумма, руб.*
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) выплат персоналу по уходу за ребенком КОСГУ 212
№ п/п
Наименование расходов
Численность работников,
получающих пособие, чел.
№ п/п
Наименование расходов
1
2
компенсация по уходу за
ребенком до 3-х лет
Численность работников,
получающих пособие, чел.
3
Количество выплат в
год на одного
4
Размер выплаты (пособия) в
месяц, руб.
5
0
12
57,5
-
x
x
x
-
Итого:
Сумма, руб.*
6
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования КОСГУ 213
№ п/п
Наименование государственного внебюджетного фонда
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи
с материнством по ставке 2,9 %
2.1.
2.2.
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по
ставке 0,0 %
2.3.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0,2 %
2.4.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %
2.5.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %
3
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
3
x
19 983 580,64
Итого:
579 523,84
19 983 580,64
39 967,16
19 983 580,64
1 019 162,61
5 962 988,36
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению КОСГУ 266
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
1
1
2
б/лист за счет предприятия
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма выплат, руб.*
5
238 586,03
Итого:
x
x
238 586,03
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей КОСГУ 291 КВР (851,852,853)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
1
1
2
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
3
4
2,2%
1,5%
2
налог на имущество
земельный налог
12 253 181,82
69 393 084,67
Итого:
Сумма исчисленного налога,
подлежащего уплате, руб.*
5
269 570
1 040 896,27
x
1 310 466,27
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
№ п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
1
2
3
Количество выплат в
год, ед.
4
x
x
Итого:
Общая сумма выплат, руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
№ п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
1
2
3
Количество выплат в
год, ед.
4
x
x
Итого:
Общая сумма выплат, руб.*
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи КОСГУ 221
4 324 334,75
19 983 580,64
x
№ п/п
4
x
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по
ставке 5,1 %
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Сумма взноса, руб.
5
0
№ п/п
1
1
2
Наименование расходов
3
1
Количество платежей в
год
4
12
x
x
Количество номеров
2
связь (телефон)
интернет
Итого:
Стоимость за единицу, руб.
Сумма, руб.*
5
6
796,67
x
9 560,00
25 000,00
34 560,00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг КОСГУ 222
№ п/п
Наименование расходов
Количество услуг перевозки
1
2
3
Цена услуги перевозки,
руб.
4
Итого:
Сумма, руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг КОСГУ 223
№ п/п
Наименование показателя
1
1
2
2
тепловая энергия
электроэнергия
3
водоснабжение и канализация
4
5
ТКО
791,87
44 723,10
Тариф
(с учетом НДС), руб.
5
1873,92
5,0808
2 255,78
57,804
Размер потребления ресурсов
4
Итого:
x
Индексация, %
Сумма, руб.*
6
1,043
1,043
7
1 547 700,00
237 000,00
1,043
136 000,00
x
x
99 300,00
2 020 000,00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества КОСГУ 224
№ п/п
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом НДС, руб.
1
2
4
5
6
x
x
0
Итого:
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества КОСГУ 225
№ п/п
Наименование расходов
1
1
2
ТО вентиляции
2
ТО узлов учёта (УКУТ, ИТП)
3
4
5
6
7
8
9
10
Объект
3
Количество работ
(услуг)
4
Стоимость работ (услуг), руб.
5
3 760,00
47 207,60
ТО АПК (авт.сист.оповещ.о
пожаре)
Обслуживание контейнерной
площади
Тревожная кнопка
АПС (автоматическая
пожарная сигнализация)
дератизация и дезинсекция
ЗАМЕРЫ СЭС
ТО видеонаблюдения
Работы услуги по содержанию
имущества
33 000,00
6 270,00
21 900,00
12 000,00
-
Итого:
x
x
124 137,60
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг КОСГУ 226
№ п/п
Наименование расходов
Количество договоров
1
1
2
Охрана ЧОП
3
11
4
527 035,00
2
Реагирование полиции (УВО)
1
37 960,70
3
Проф. и медосмотры
1
27 864,00
4
Производственный контроль
1
-
5
6
7
Стоимость услуги, руб.
Психиатрическое
освидетельствование
Электронные ключи
Повышение квалификации
237,70
-
Итого:
x
593 097,40
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов КОСГУ 310, 342, 346
№ п/п
Наименование расходов
1
1
2
Питание льготников (342)
2
Учебные расходы (Увеличение
стоимости материалов и
основных средств (310,346)
3
Счётчики
Количество
Итого:
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
6.8. Расходы в виде целевых субсидий
3
2
Средняя стоимость,
руб.
4
Сумма, руб.
5
52 000,00
234 000,00
x
286 000,00
Итого:
№ п/п
Код (наименование) субсидии
1
1.1.
1.2.
2
Направления расходования
субсидии
3
КОСГУ
Сумма, руб.*
4
5
-
x
x
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета
-
Приложение № 2 к Положению
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад комбинированного вида № 18
на 04.05.2022
1. Расчет (обоснование) выплат персоналу (строка 210)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
1.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату труда КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
в месяц
1
22 936,81
в год
2
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
в месяц
3
в год
4
275 241,69
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
5
275 241,69
275 241,69
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2 и 3.
1.2. Расчет (обоснование) выплат персоналу при направлении
в служебные командировки
№ п/п
Наименование расходов
1
2
Средний размер выплаты
на одного работника в день, Количество работников, чел.
руб.
Итого
Количество дней
Сумма, руб.*
3
4
5
6
x
x
x
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Расчет (обоснование) выплат персоналу по уходу
за ребенком КОСГУ 212
№ п/п
Наименование расходов
1
2
компенсация по уходу за ребенком до 3-х
лет
Численность работников,
получающих пособие, чел.
Количество выплат в год на
Размер выплаты
одного работника, руб.
(пособия) в месяц, руб.
3
4
5
0
Итого
x
Сумма, руб.*
6
0
x
x
0
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Расчет (обоснование) страховых взносов
на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации,
в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования КОСГУ 213
№ п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
2.2.
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков
3
x
275 241,69
4
60 553,16
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0
%
2.3.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %
2.4.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
2.5.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
3
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке 5,1 %
Итого
275 241,69
7 982,01
275 241,69
550,48
275 241,69
x
14 037,33
83 122,98
2. Расчет (обоснование) расходов на социальные и иные
выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
№ п/п
Наименование показателя
1
2
Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.
3
4
Общая сумма выплат,
руб.*
5
Итого
x
x
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов,
сборов и иных платежей КОСГУ 291
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
1
1
2
3
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
2
налог на имущество
земельный налог
Уплата штрафов (в том числе
административных), пеней, иных
платежей
3
1 515 909,09
1 012 466,67
Ставка налога, %
4
2,2%
1,5%
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
5
33 350,00
15 187,00
Итого
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
48 537,00
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные
перечисления организациям
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
Наименование показателя
1
2
Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.
Итого
3
4
x
x
Общая сумма выплат,
руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов
на закупку товаров, работ, услуг)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
Наименование показателя
1
2
Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.
Итого
3
4
x
x
Общая сумма выплат,
руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи КОСГУ 221
№ п/п
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в год
1
1
2
2
3
4
Стоимость за единицу,
руб.
5
Сумма, руб.*
6
связь (телефон)
интернет
-
Итого
x
x
x
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг КОСГУ 222
№ п/п
Наименование расходов
1
2
Количество услуг перевозки Цена услуги перевозки, руб.
3
4
Сумма, руб.*
5
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг КОСГУ 223
Итого
№п/п
Наименование показателя
1
1
2
3
4
2
Размер потребления
ресурсов
4
тепловая энергия
электроэнергия
водоснабжение и канализация
ТКО
x
Тариф
(с учетом НДС), руб.
5
1873,92
5,0808
57,804
x
Индексация, %
Сумма, руб.*
6
1,043
1,043
1,043
7
x
100 000,00
100 000,00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества КОСГУ 224
№ п/п
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
1
2
4
5
Стоимость с учетом
НДС, руб.
6
x
x
0
Итого
6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг
по содержанию имущества КОСГУ 225
№ п/п
1
1
2
1
2
3
4
5
6
Наименование расходов
2
90630201040040000
ТО узлов учёта (УКУТ, ИТП)
Работы, услуги по содержанию
имущества
90630500000040000
ТО фильтров
ТО торгтехника
Поверка весов
ТО лифтов
Замеры СЭС
Работы, услуги по содержанию
имущества
Объект
Количество работ (услуг)
3
4
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
22 536,56
35 000,00
Итого
x
x
57 536,56
6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг КОСГУ 226
№ п/п
1
1
2
3
4
5
1
2
3
4
Наименование расходов
Количество договоров
Стоимость услуги, руб.
3
4
2
90630201040040000
Бухгалтерское обслуживание
Охрана ЧОП
УВД
Медосмотр
-
Прочие затраты (обучение, медосмотры,
лаб.исследования, ПО, лицензии)
207 721,63
90630500000040000
Лицензия ПАРУС
Лаб.исследования
Прочие работы, услуги
9 420,68
Итого
x
217 142,31
6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных
средств, материальных запасов КОСГУ 310,342,345,346
№ п/п
1
2
3
4
1
2
3
Наименование расходов
Количество
Средняя стоимость, руб.
Сумма, руб.
1
90630201040040000
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов) (346)
Питание сотрудников (342)
Увеличение стоимости основных средств
(310)
Увеличение стоимости строительных
материалов (344)
90630500000040000
Увеличение стоимости основных средств
(310)
Продукты питания (342)
Мягкий инвентарь (345)
2
3
4
4
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов) (346)
5
Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях (341)
277 118,02
135 439,56
225 769,73
4 502 000,00
287 472,87
6
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
Исполнитель
________________________________
(Шайхлисламова Э.Р.)
x
5 427 800,18
